Pulangan cukai harta pusaka opsyen saham



Anda menggunakan Talian 21 hanya apabila syarikat anda tersilap menghilangkan pendapatan yang diterima di peletakan daripada W anda Tidak melaporkan penjualan saham. Walau bagaimanapun, anda masih perlu melaporkan jualan keselamatan ini pada Borang dan Jadual D walaupun anda juga termasuk pendapatan sebagai sebahagian daripada pendapatan pampasan anda. Untuk contoh penjelasan mengenai cara melaporkan penjualan saham terhad pada borang cukai ini, lihat FAQ berkaitan di myStockOptions.


pulangan cukai harta pusaka pilihan saham

Pulangan Cukai Getty menjadi rumit apabila anda mempunyai pelbagai jenis pendapatan pampasan, seperti dari opsyen saham, stok terhad, atau pelan pembelian saham pekerja ESPP.

Apabila anda kemudian menjual baki saham dalam geran anda, jangan lupa untuk mengecualikan pada masa itu daripada pelaporan anda pada Borang Borang yang digunakan sebelum ini untuk membiayai cukai i. Jika tidak, anda akan melaporkan asas kos untuk lebih banyak saham daripada yang anda jual. Baca Lebih Lanjut.

Contohnya, isu pelaporan khas timbul dengan stok terhad dan unit saham terhad RSU yang juga akauntan dan penasihat kewangan yang flummox. Tidak melaporkan pendapatan sehingga rompi pemberian penuh. Untuk stok terhad yang terletak dalam beberapa tahun e. Satu pengecualian: Jika anda membuat Pilihan Raya 83 b tidak tersedia untuk RSU, anda memilih untuk membayar cukai atas nilai penuh stok terhad pada pemberian dan tidak kemudian melaporkan pendapatan sekali lagi untuk nilai saham pada peletakan hak.

Kesalahan boleh menyebabkan lebihan cukai atau perhatian yang tidak diingini daripada juruaudit IRS. Berikut adalah lima kesilapan untuk mengelakkan pulangan cukai persekutuan anda.


Pendapatan pelaporan dua kali ke atas Borang Anda akan tersilap laporan pendapatan dua kali jika anda tidak menyedari bahawa pendapatan anda dalam Peti 1 Borang W-2 sudah termasuk pendapatan pampasan saham yang dilaporkan di Baris 1 Form Wrongly berfikir bahawa ia ditinggalkan W- 2, atau bahawa pendapatan syarikat anda secara sukarela disenaraikan dalam Kotak 14 dilaporkan secara berasingan pada penyata cukai anda, boleh meminta anda untuk melaporkan secara salah penyata pendapatan dalam talian untuk "Pendapatan lain" Baris 21 pada Jadual 1 Borang yang disemak Melakukan perkara ini akan menyebabkan pendapatan akan dikenakan cukai sebanyak dua kali sebagai pendapatan biasa.

Sekiranya IRS menerima laporan hasil penjualan kasar anda dari broker anda di Borang B tetapi tanpa laporan jualan yang sepadan pada Borang anda, IRS akan membuat kesimpulan bahawa anda gagal melaporkan keuntungan dari jualan. Komputer IRS cekap pada maklumat sepadan dengan borang cukai berkaitan. Menggunakan terlalu rendah kos untuk pengiraan keuntungan modal. Sekiranya anda membuat pilihan raya 83 b, amaun asas ialah nilai pada pemberian pada Borang W Anda Menghapuskan bilangan saham yang diserahkan atau dijual untuk cukai.


pulangan cukai harta pusaka pilihan saham

Sekiranya anda menjual hanya beberapa saham untuk membayar cukai pegangan, anda tidak mahu melaporkan pada Borang anda asas kos untuk semua saham yang diberi hak. Ini akan menyebabkan dasar cukai yang lebih besar dan kerugian modal bagi saham-saham yang dijual. Untuk penyerahan saham di mana anda hanya menerima saham selepas cukai dalam akaun anda, bercakap dengan penasihat cukai anda tentang keperluan untuk melaporkan jenis pemotongan ini pada Borang, kerana tiada penjualan saham berlaku.

Contohnya, isu pelaporan khas timbul dengan stok terhad dan unit saham terhad RSU yang juga akauntan dan penasihat kewangan yang flummox. Dengan menjual saham mereka boleh menjual sebahagian atau semua syarikat kepada pemilik-pemilik sebahagian. Dalam kes umum perbadanan awam, di mana terdapat beribu-ribu pemegang saham, adalah tidak praktikal untuk mereka semua membuat keputusan harian yang diperlukan untuk menjalankan syarikat. Permintaan adalah bilangan saham pelabur ingin membeli pada masa yang sama. Seorang pekerja yang meninggalkan syarikat itu juga akan meninggalkan sebahagian besar wang tunai yang berpotensi, pulangan cukai harta pusaka pilihan saham, tertakluk kepada sekatan seperti yang ditakrifkan oleh syarikat. Kesilapan cukai boleh mahal! Jumlah pengecualian seumur hidup menentukan kredit yang sesuai. Dengan kata lain, tiada kesan cukai kepada anda pada tarikh pemberian. Stok boleh dibeli pada harga mogok sebaik sahaja jaket pilihan tersedia untuk dilaksanakan. Pada masa anda terus bekerja di syarikat itu selama empat tahun selepas tarikh pemberian, semua pilihan pulangan cukai harta pusaka pilihan saham menjadi latihan.